作者：鄒淑娟
2023年9月，屏東科技產業園區的明揚國際屏東廠發生大火，造成造成10人死亡、百人受傷、廠房全毀、他人財產遭受損害。大火過後，除了究責、法律問題外，還有許多賠償問題。明揚國際除了自身的財務毀損外，面臨復廠期間損失，還有侵權行為的賠償，也讓許許多多的企業主開始重視火災這種極端風險，帶來的巨災損害。
面對這種無法預知的極端風險，更應該做好準備，像是透過金融商品（如保險），來轉嫁極端風險帶來的巨額損失。
明揚火災帶來的巨災損害
明揚國際這一把火，帶來的巨災損害，可分為自身的財務損失及應負的補償、賠償責任...
1.明揚國際的財務損失
生產設備全部毀損，復廠費用的資金來源；復廠期間沒有了營業收入(營收中斷)，營業支出卻源源不斷，如：租金、貸款、員工薪資、應付款項、若未能如期交貨恐有高額的違約金。另外，轉單效應也會讓明揚復工後，需要一段時間才能讓營收績效回來。重建期間，需要不斷投入金錢，支付建廠、相關費用，這一包錢應該不是一筆小錢吧！
2.應負補償、賠償責任
依據相關法令明揚國際應負的責任有以下2項~
勞基法第59條對員工應負的補償責任：有薪資補償、醫藥費補償、失能補償、死亡補償，前面三項給付後，還不能終止勞動契約。
民法侵權行為應負的賠償責任：第三人的人身、財務損害，可依民法184條至196條向明揚請求賠償。
3.司法程序
對補償或賠償協調不成時，就要面臨被告的司法程序，因這個的案子太大，關注焦點效應，明揚國際的壓力不小。
4.違反相關法令的行政罰處
事故發生時就開始究責，違者，管理主管機構依權責開出罰單。
面對極端風險，企業主承擔較重的責任！
相關的法令對企業主皆賦予比較重的責任，對勞工、對消費者、對第三人都有法規，詳細要求每個企業要負起補償或賠償，甚至是社會責任。中小企業主對本質技術專業、業務開發能力一流，但是，相關法條千萬條多如牛毛，企業主一人身兼數職，勞動法相關、消費者保護相關、稅務、職業安全相關等等，很容易踩雷。
企業主可採取的避險方式：防阻、自留金、轉嫁
1防阻
解決問題最好的方法就是不要讓問題發生，例如: 怕發生車禍，那就永不出門，但也不能防阻他人把車開進家門。尤其面對巨災風險，是無法做到完全防堵的！
2自留金
是自已準備一筆發生巨災時的資金來源，這裡有兩個問題，第一個問題是資金的到位需要時間累積；第二個問題是資金不能活化運用，創造效益。
3轉嫁
花少許費用，創造一大包錢，事故發生時才能啟動；如同商業保險的功能，就是集資互助，幫助發生事故的客戶，給付一大包錢做為損害填補，將損害降低的一個方法。
透過保險商品，避免極端風險
明揚國際的廠房全毀，資金的籌措至為重要與緊急，盤點明揚的商業保險有：
火險保額15.3億，由6家保險公司共保
公共意外任險最高保額4,800萬
雇主責任保險最高保額1,500萬
這些保額可以立即啟動，做為重建、補償、賠償的資金來源。巨災的定義對每個企業主不盡相同，159萬家的中小企業主的風險承受力是淺薄的，可能幾十萬的損失就有可能造成現金的流動問題，導致周轉不靈而不得不結束營業，讓投入的心力、金錢血本無歸，或是一個朝陽企業不得不提前殞落。
有的個案是因為賠償或補償金額沒有共識，企業主變成被告，花錢花時間花心力不說，若未能和解，刑事案件也有判刑留案底的結果。明揚國際這次傷亡損失慘重，額度看似不夠，另外，適當合理的額度才能完整填補損害帶來的經濟損失，讓企業能快速重回市場。
快速結論：面對極端風險，做好5項防堵準備
盤點企業的經營風險有那些
採取合適的風險管理方法(避險方式)
足夠的保額
友善的契約條款
找專業人士協助釐清以上各項重點
因為無法預知，所以才要做好準備； 別因為無作為，讓一生心血化為烏有。
本文為理財好聲音的寫作陪伴計畫與鄒淑娟合作優化產出。
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【作者】鄒淑娟
│證書：FChFP特許財務規劃師、RFC國際認證財務顧問師、人身保險經紀人證照、財產保險經紀人證照
│專長與服務：個人財務管理、退休金規劃、保單健診分析、財富傳承、資產稅務、勞資爭議、車禍請求、企業經營責任風險、婚姻與財產風險
│得獎經歷：2021 FPAT理財規劃書競賽 團體組 第二名
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